Средний дневной баланс: Определение и пример расчета

Введение

Средний дневной баланс (СДБ) – это метод, который часто используют эмитенты кредитных карт для расчета процентов, которые должны платить держатели карт. Он основан на непогашенном остатке средств на карте по каждому дню расчетного периода.

Понимание метода среднего дневного баланса

Федеральный закон США «О правде в кредитовании» (Truth-In-Lending Act, TILA) обязывает эмитентов кредитных карт раскрывать свой метод расчета финансовых сборов, а также годовую процентную ставку (APR), сборы и другие условия в своих выписках по условиям и положениям. Предоставление этих сведений облегчает потребителям сравнение различных кредитных карт.

Для расчета своих финансовых сборов эмитенты карт могут использовать любой из нескольких различных методов. Среди них:

• Метод среднего дневного баланса. Это наиболее распространенный метод на сегодняшний день, он использует остаток на счете в конце каждого дня только что завершившегося расчетного периода для расчета финансовых сборов, как описано ниже.
• Метод предыдущего баланса. В этом случае процентные сборы рассчитываются на основе суммы, причитающейся в начале, а не в конце последнего расчетного периода.
• Метод скорректированного баланса. Этот метод основывает процентные сборы на сумме, причитающейся в конце предыдущего расчетного периода за вычетом любых кредитов и платежей, сделанных в течение текущего периода. Новые покупки не будут отражены до выписки по счету за следующий месяц. Из этих трех методов этот является наименее распространенным.

Если вы погашаете баланс своей кредитной карты полностью каждый месяц, вам не придется платить проценты.

Как работает метод среднего дневного баланса

Метод среднего дневного баланса может принимать несколько различных форм, включая расчеты с использованием сложных процентов или без них.

В любом случае формула выглядит следующим образом:

Средний дневной баланс x Ежедневная периодическая ставка x Количество дней в расчетном периоде = Процентный сбор за этот месяц

Расчеты с использованием сложных процентов и без них различаются тем, как они определяют «дневной баланс».

В методе среднего дневного баланса с использованием сложных процентов эмитент берет остаток на начало каждого дня, добавляет любые новые сборы за этот день, а также любые процентные сборы по остатку на предыдущий день, а затем вычитает любые платежи или кредиты, сделанные в этот день.

Затем эмитент суммирует все дневные остатки и делит эту сумму на количество дней в расчетном периоде. Результат – это средний дневной баланс.

Следуя приведенной выше формуле, средний дневной баланс затем умножается на ежедневную периодическую ставку (годовая процентная ставка, деленная на количество дней в году) и, наконец, на количество дней в расчетном периоде. Результат – это сумма, которую эмитент карты взимает в качестве процентов за этот месяц.

Метод среднего дневного баланса без использования сложных процентов работает примерно так же, за исключением того, что эмитент карты не добавляет проценты за предыдущий день при определении дневных остатков. Из-за этого проценты не накапливаются, как это происходит с другим методом.

Метод с использованием сложных процентов будет более дорогим для держателей карт и более прибыльным для эмитентов карт, чем метод без использования сложных процентов.

Другие варианты метода среднего дневного баланса включают средний дневной баланс, включающий новые покупки, и средний дневной баланс, исключающий новые покупки. Первый работает так же, как описанный выше метод среднего дневного баланса. Последний не добавляет покупки, сделанные в течение этого расчетного периода, до следующего периода.

Пример метода среднего дневного баланса

Вот упрощенный пример метода среднего дневного баланса без использования сложных процентов.

Предположим, что на кредитной карте есть остаток в размере 1000 долларов США в начале расчетного периода и годовая процентная ставка (APR) 20% (или 0,20). Эта годовая процентная ставка переводится в ежедневную периодическую ставку около 0,055% (или 0,00055).

Держатель карты совершает покупку на сумму 100 долларов США на 10-й день расчетного периода, увеличивая свой баланс до 1100 долларов США, но не совершает других покупок или платежей в течение месяца (который, как оказалось, состоит из 30 дней).

Используя этот метод среднего дневного баланса, эмитент карты умножит 1000 долларов США на 10 за первые 10 дней и 1100 долларов США на 20 за оставшиеся 20 дней. Эта сумма составит 32 000 долларов США (10 000 долларов США + 22 000 долларов США).

Затем эмитент разделит 32 000 долларов США на 30 (количество дней в расчетном периоде), чтобы получить средний дневной баланс в размере 1066,67 долларов США.

Наконец, чтобы рассчитать процентный сбор за полный 30-дневный расчетный период, эмитент умножит средний дневной баланс в размере 1066,67 долларов США на ежедневную периодическую ставку 0,055% и затем на 30.

Другими словами, 1066,67 долларов США x 0,00055 x 30 = 17,70 долларов США.

Один метод, который был запрещен

В прошлом некоторые компании, занимающиеся кредитными картами, использовали метод, известный как двойное циклическое выставление счетов, который основывал свои расчеты на среднем дневном балансе клиента за последние два расчетных периода. Иногда это приводило к тому, что держатели карт платили проценты по долгу, который они уже погасили. Эта практика была запрещена Законом об ответственности за кредитные карты и раскрытие информации 2009 года, более известным как Закон CARD.

Как узнать, использует ли ваша кредитная карта метод среднего дневного баланса?

Соглашение по кредитной карте, которое вы получили при оформлении карты, сообщит вам, какой метод эмитент использует для определения ваших финансовых сборов, наряду с другой информацией. Если у вас больше нет копии, вы можете запросить ее у эмитента. Согласно Бюро по защите прав потребителей, «по закону эмитент должен предоставить вам ваше соглашение по запросу».

Можно ли вычесть проценты по кредитной карте из налогов?

Больше нет. Согласно Налоговой службе США, «проценты по кредитным картам и кредитам, полученные на личные расходы», не могут быть вычтены из вашей налоговой декларации. Однако до налоговой реформы 1986 года это было возможно.

Заключение

Метод среднего дневного баланса является наиболее распространенным способом расчета финансовых сборов по кредитным картам на сегодняшний день. Знание того, как он работает, может сэкономить вам немного денег, но вы сэкономите еще больше, если сможете погасить свой баланс полностью каждый месяц и вообще не платить проценты.