Backdoor Roth IRA: преимущества и налоговые последствия
Backdoor Roth IRA — это не официальный тип индивидуального пенсионного счета (IRA), а скорее стратегия. Она позволяет людям с высоким доходом, которые превышают лимиты дохода для Roth IRA, конвертировать свои традиционные IRA в Roth IRA.
Важно:
Стратегия backdoor Roth IRA — это не уклонение от уплаты налогов.
При переводе средств из традиционного IRA в Roth IRA вы платите налоги на любые средства, которые не были ранее обложены налогом, включая основной капитал, доходы и прирост капитала.
Если IRA был пополнен только за счет вычетов из налогооблагаемой базы, то налог будет взиматься со всей стоимости переведенных активов.
Как и в случае с любым Roth IRA, при снятии средств вы не должны платить никаких дополнительных налогов, если соблюдаете правила.
Преимущества backdoor Roth IRA
Обход ограничений по доходу: Стратегия backdoor Roth IRA — это законный способ обойти ограничения по доходу, которые обычно не позволяют людям с высоким доходом владеть Roth IRA.
Экономия на налогах: Стратегия backdoor Roth IRA может принести значительную экономию на налогах в течение многих лет, поскольку распределения из Roth IRA, в отличие от распределений из традиционных IRA, не облагаются налогом.
Отсутствие минимальных обязательных выплат: В отличие от традиционных IRA, Roth IRA не имеют минимальных обязательных выплат (RMD), что означает, что остаток на счете может увеличиваться за счет отложенных налогов в течение всей жизни владельца счета и может быть передан его наследникам.
Как создать backdoor Roth IRA
Существует три способа создать backdoor Roth IRA:
Внести средства на существующий традиционный IRA, а затем перевести их на Roth IRA.
Конвертировать весь традиционный IRA в Roth IRA.
Если ваш 401(k) план позволяет конвертации, вы можете перевести средства из вашего 401(k) счета на Roth IRA.
Налоговые последствия backdoor Roth IRA
Важно помнить:
При конвертации IRA в Roth IRA вам все равно придется заплатить налоги на любые средства в вашем традиционном IRA, которые не были ранее обложены налогом.
Вы также будете платить налоги на любые доходы, которые ваш IRA заработал между датой внесения средств на традиционный IRA и датой конвертации в Roth IRA.
Однако, если вы внесли на традиционный IRA средства, которые не подлежат вычету из налогооблагаемой базы, и заплатили налоги при их снятии, эти суммы не будут облагаться налогом при их переводе на Roth IRA.
В чем выгода backdoor Roth IRA?
Помимо обхода ограничений по доходу, есть несколько причин, по которым налогоплательщики могут захотеть использовать стратегию backdoor Roth IRA:
Отсутствие RMD: Roth IRA не имеют RMD, что означает, что остаток на счете может увеличиваться за счет отложенных налогов в течение всей жизни владельца счета и может быть передан его наследникам.
Значительная экономия на налогах: Стратегия backdoor Roth IRA может принести значительную экономию на налогах в течение многих лет, поскольку распределения из Roth IRA, в отличие от распределений из традиционных IRA, не облагаются налогом.
Является ли backdoor Roth IRA хорошей идеей?
Стратегия backdoor Roth IRA может быть выгодна, если:
Ваш доход слишком высок, чтобы внести средства на Roth IRA.
Вы считаете, что Roth IRA будет более выгодным для вашего выхода на пенсию.
Нужно ли платить налоги дважды при использовании backdoor Roth IRA?
Взносы на традиционный IRA откладываются до момента снятия средств. При конвертации IRA в Roth IRA вы платите налоги на свои взносы и прирост капитала. Когда вы снимаете средства с Roth IRA, вы не платите налоги, потому что уже заплатили их. Таким образом, при использовании стратегии backdoor Roth IRA вы платите налоги только один раз.
Заключение
Если вы рассматриваете возможность использования стратегии backdoor Roth IRA, просчитайте все цифры и учтите налоговые последствия, особенно если вы конвертируете весь остаток традиционного IRA. В зависимости от того, сколько денег находится на счете и какова ваша ставка подоходного налога, сумма налогов, которую вам придется заплатить, может быть очень большой.
Тем не менее, стратегия backdoor Roth IRA может иметь свои преимущества, особенно для людей с высоким доходом. Roth IRA не имеют RMD, поэтому вы можете хранить их вечно и передать своим наследникам. Кроме того, взносы на backdoor Roth IRA могут принести значительную экономию на налогах в течение многих лет, поскольку распределения из Roth IRA, в отличие от распределений из традиционных IRA, не облагаются налогом.
Вопросы и ответы
Что такое Backdoor Roth IRA?
Backdoor Roth IRA — это не официальный тип индивидуального пенсионного счета (IRA), а скорее стратегия. Она позволяет людям с высоким доходом, которые превышают лимиты дохода для Roth IRA, конвертировать свои традиционные IRA в Roth IRA.
В чем преимущества Backdoor Roth IRA?
Обход ограничений по доходу: Стратегия Backdoor Roth IRA — это законный способ обойти ограничения по доходу, которые обычно не позволяют людям с высоким доходом владеть Roth IRA.
Экономия на налогах: Стратегия Backdoor Roth IRA может принести значительную экономию на налогах в течение многих лет, поскольку распределения из Roth IRA, в отличие от распределений из традиционных IRA, не облагаются налогом.
Отсутствие минимальных обязательных выплат: В отличие от традиционных IRA, Roth IRA не имеют минимальных обязательных выплат (RMD), что означает, что остаток на счете может увеличиваться за счет отложенных налогов в течение всей жизни владельца счета и может быть передан его наследникам.
Как создать Backdoor Roth IRA?
Существует три способа создать Backdoor Roth IR
Внести средства на существующий традиционный IRA, а затем перевести их на Roth IRA.
Конвертировать весь традиционный IRA в Roth IRA.
Если ваш 401(k) план позволяет конвертации, вы можете перевести средства из вашего 401(k) счета на Roth IRA.
Каковы налоговые последствия Backdoor Roth IRA?
Важно помнить:
При конвертации IRA в Roth IRA вам все равно придется заплатить налоги на любые средства в вашем традиционном IRA, которые не были ранее обложены налогом.
Вы также будете платить налоги на любые доходы, которые ваш IRA заработал между датой внесения средств на традиционный IRA и датой конвертации в Roth IRA.
Однако, если вы внесли на традиционный IRA средства, которые не подлежат вычету из налогооблагаемой базы, и заплатили налоги при их снятии, эти суммы не будут облагаться налогом при их переводе на Roth IRA.
В чем выгода Backdoor Roth IRA?
Помимо обхода ограничений по доходу, есть несколько причин, по которым налогоплательщики могут захотеть использовать стратегию Backdoor Roth IR
Отсутствие RMD: Roth IRA не имеют RMD, что означает, что остаток на счете может увеличиваться за счет отложенных налогов в течение всей жизни владельца счета и может быть передан его наследникам.
Значительная экономия на налогах: Стратегия Backdoor Roth IRA может принести значительную экономию на налогах в течение многих лет, поскольку распределения из Roth IRA, в отличие от распределений из традиционных IRA, не облагаются налогом.
Является ли Backdoor Roth IRA хорошей идеей?
Стратегия Backdoor Roth IRA может быть выгодна, если:
Ваш доход слишком высок, чтобы внести средства на Roth IRA.
Вы считаете, что Roth IRA будет более выгодным для вашего выхода на пенсию.
Нужно ли платить налоги дважды при использовании Backdoor Roth IRA?
Взносы на традиционный IRA откладываются до момента снятия средств. При конвертации IRA в Roth IRA вы платите налоги на свои взносы и прирост капитала. Когда вы снимаете средства с Roth IRA, вы не платите налоги, потому что уже заплатили их. Таким образом, при использовании стратегии Backdoor Roth IRA вы платите налоги только один раз.
Заключение
Если вы рассматриваете возможность использования стратегии Backdoor Roth IRA, просчитайте все цифры и учтите налоговые последствия, особенно если вы конвертируете весь остаток традиционного IRA. В зависимости от того, сколько денег находится на счете и какова ваша ставка подоходного налога, сумма налогов, которую вам придется заплатить, может быть очень большой.
Тем не менее, стратегия Backdoor Roth IRA может иметь свои преимущества, особенно для людей с высоким доходом. Roth IRA не имеют RMD, поэтому вы можете хранить их вечно и передать своим наследникам. Кроме того, взносы на Backdoor Roth IRA могут принести значительную экономию на налогах в течение многих лет, поскольку распределения из Roth IRA, в отличие от распределений из традиционных IRA, не облагаются налогом.
